资金清算系统处理的电子回单，在自动记账、手工记账模式下，均无需出纳人员在系统中进行收付款操作；对手工记账的，只需一名会计人员操作一步完成。（）

A.不承诺资金到账时间

B.顺延至下一个正常营业日

C.资金即时到账

A.对帐日期

B.对帐批次

C.业务笔数

D.金额

A.对账日期

B.资金明细

C.对账时间

D.对账批次

E.对账要素

A.银行经办人员在客户回单联上加盖业务印章，开出列虚假入账凭证、销毁客户缴款凭证，截留客户资金。

B.办理单位定期存款、单位通知存款时，以打印机故障为由，手写存单金额大于系统录入金额，侵占客户资金。

C.私自或串通外部人员，利用熟悉单位账户资金使用规律条件，将单位存入款项不入账处理，在客户查询、对账时提供虚假信息，侵占、挪用资金。

D.上门收款业务中，利用客户对银行的信任，收款不入账或少入账，侵占客户资金。

A.票据中心操作员人员在票据系统相应的菜单栏中点击“票款下划”

B.票据中心发查询查复书通知二级支行贴现到期票款的具体金额及笔数。

C.支行记账人员进入票据管理系统在相应的菜单栏中点击“收回票款”，系统自动完成相关账务的处理。

D.二级支行客户经理将到期的贴现明细提交给柜面记账。

A.会计凭证的真实性、有效性

B.表内外会计事项的合法性、合规性

C.系统内往来会计处理是否及时准确

D.系统自动完成的清算类账务

以下属于基础头寸的是()

A在中央银行的清算存款

B库存现金

C系统内往来资金

D到期同业往来